Разделение всех оффшорных зон на три категории для определения порядка установления российскими банками корреспондентских отношений с банками из соответствующих стран зафиксировано в:

  • Приказе Министерства финансов РФ от 13 ноября 2007 г № 108н «Об утверждении перечня государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения»
  • Указании Банка России от 7 августа 2003 г N 1317-У «О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами»
  • Федеральном Законе от 18.07.2011 № 227 «О внесении изменений отдельные законодательные акты российской федерации в связи с совершенствованием принципов определения цен для целей налогообложения»
  • Федеральном законе от 13.07.01 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем»
Для просмотра статистики ответов нужно войти.